常有投资人问到“Investors Trust Assurance SPC公司 (以下简称为“ITA”)是一家什么样的公司？它的安全性、业务模式是怎样的？如果ITA破产或面临交易停止，会对ITA所发行的投资计划有影响吗？”作为介绍人或投资人有此等忧虑，十分能理解，想当初刚开始接触ITA时，我们何曾不是如此。大家都是想确保参与投资计划的资金能得到安全保护。

01、关于Investors Trust

(资料图片仅供参考)

ITA依据开曼群岛公司法，是一家分离投资组合有限公司，并依据开曼群岛保险法持有“无限制B级保险商执照”。依据公司法规定，虽然同属一个法律实体之中，但当公司进行清算时，ITA分离投资组合之资产，乃与ITA及其他分离投资组合之一般商业责任隔离。

02、若ITA破产,投资人的资产会受到影响吗?

ITA计划持有人的资产均是在分离投资组合中，因此受到100%的保护。在破产清算的情况下，仅有计划持有人对于分离投资组合帐户中的资产享有权利。ITA符合开曼群岛金融管理局制定的严格规则及偿债能力要求。除了定时提交年度帐户及偿债能力报告外，并接受独立稽核单位——全球四大会计师事务所 KPMG（毕马威）的年度稽核，以确保ITA的财务状况透明、清晰。ITA目前仍然持续大幅高于监管机构——开曼群岛金融管理局（CIMA）的最低偿债能力要求。自2009年以来，贝氏评比（A.M.Best Company）对Investors Trust进行了评级和分析。

2020年底，贝氏评比（AM Best）连续第三年再度确认Investors Trust Assurance SPC A-（优）的评级及稳定的展望。此评级对有能力履行相关义务的保险公司作出了肯定。ITA也是国际人寿保险公司协会（Association of International LifeOffices，简称“AILO”）的全球36名会员之一。有兴趣了解更多的朋友，可以在ITA监管机构——开曼群岛金融管理局的官方网站取得更多资讯：www.cimoney.com.ky。ITA于开曼群岛金融管理局的注册编号为：2291。

客户的投资存放在Investors Trust分离投资组合开立之信托帐户中，委托存放于第三方保管机构，美银美林银行和布朗兄弟哈里曼银行。

03、ITA的业务范围

有的朋友会问到申购ITA的计划为什么不用去香港签单？我想有此疑问的朋友大多是因有了解香港的投资相连保险、俗称“101计划”。在香港，有发行“101计划”的公司均是传统的人寿保险公司，此类保险公司目前来说最主要的产品仍是人寿保险，大多数是这几年才增加“101计划”的发售，这些保险公司因为在香港发售人寿保险，所以需要在香港保监会注册。根据香港保监会条例，购买在香港保监会注册的保险公司发行的任何产品，投保人必须亲赴香港签单。香港“101计划”的投保人持有的是一份保单。ITA SPC虽也是一家保险公司，但是ITA专注专精于中长期投资型的产品，定位非常清晰。目前有五款产品，分别是“益富计划-基金定投、白金计划-基金单笔、标普500指数保本计划、固定收益组合-保本保息、耀盛投资组合”。简单点理解为ITA是做金融服务，替投资人开通一个环球基金或指数基金的投资帐户，然后在投资帐户加上一重保险信托的避税避债避险功能。

ITA公司自2002年成立至此没有发行任何一份人寿保险产品，也没有在香港保监会注册。在香港设有办事处，办事处仅服务客户和介绍人，但不作对外销售业务。所以ITA的投资人是不用去香港签单的。

在科技和互联网的时代，ITA透过全球七个服务处（开曼群岛、美国迈阿密、乌拉圭蒙特维多、中国香港、马来西亚吉隆坡、波多黎各、迪拜）和网站，提供多种语言，协助投资人更及时、更透明地了解他们所参与的投资计划，让他们知道产品成本，以及观察基金投资表现并进行分析。

04、关于英国海外属地—开曼群岛

开曼群岛是英国在美洲西加勒比群岛的一块海外属地，为世界第5大银行中心，亦是国际10大金融中心之一。全球前50大银行中，有超过40家在开曼群岛申请持有牌照。开曼群岛管理资产额超过一兆美元，其中有超过80% 来自银行与其开曼群岛之分支或子公司之间的交易帐项，由此可见各主要金融机构对开曼群岛的信任。拥有与其他国际金融中心相当的法规，及律师、银行家、会计师等专业人士常驻，持续吸引更多机构至开曼群岛。开曼群岛上的注册银行来自全球约45个不同国家，再次展现开曼群岛是广受认可的境外金融中心之一，是您可以安心地将自己及后代的资产托管的地方。开曼群岛的金融服务历史可以追溯至40多年前，但促其成为金融中心的种子却早在1700年代就种下，主要归功于当时实施的政策：英系普通法与租税中立性。开曼群岛从未征收过直接税，而是采用非直接的以消费为基础的税制。由1960年代开始，开曼群岛成为开放自由的市场经济体系，并成功把历史的资本转化成对金融服务业有利的因素。自1997年通过完善的《保留权力信托法》后，又颁布《特殊信托替代条例》(STAR Trust)，已让信托法日臻完备。

政治稳定

开曼群岛还获得穆迪(Moody’s)最高的AAA评等。也受到A.M. Best公司佳评，列为代表低经济、政治及金融稳定风险的CRT-2国家。开曼群岛拥有稳定的政府、完整的基础建设、以及以国际金融及旅游业为基础的强大经济。

税务减免

开曼群岛政府所实施的税制对海外离岸产品运作极为有利。在开曼群岛，除了印花税及进口税外，其他项目均为免税。

规制运作

经由开曼群岛金管会的严格监控，开曼群岛得以拥有完善的金融机制。开曼群岛的金融服务者遵循着高度的业界法规，这可从开曼业界内自行创立的防洗钱防治规则中得知。岛上的产业由多方经营良好的代表，作为与政府沟通有关商业及规制的桥梁，令其金融服务组织巩固强健。

最后

ITA作为多元化的投资产品选择，致力于满足客户的需求，提供您多样的投资连结产品；从单笔投资到最高年期至25年的长期储蓄投资计划。我们了解投资目标因人而异，因此不论您是为了退休，或为孩子准备教育基金，我们都能依据个人需求提供您多元化的节税投资产品，帮助您达到投资目标。